Обналичивание денежных средств

Безусловно, по вопросам обналичивания денежных средств написано значительное количество статей, разъяснений и т.д., а сказано и того больше, но в любом случае, данная тема остается актуальной, поскольку хозяйствующему субъекту зачастую требуются наличные средства на:

1) выплаты работникам и бенефициарам;

2) расчеты с контрагентами;

3) выдачу денежных средств под отчет;

4) представительские расходы;

5) и иные цели.

Однако как появляющаяся информация из Минфина, ФНС, так и внесение изменений в нормативные правовые акты, имеют своей целью ограничение оборота наличных денежных средств, а также усиление контроля над их получением и расходованием.

При этом самыми распространенными способами получения которых в настоящее время остаются: займы, получение наличных средств через индивидуальных предпринимателей и физических лиц, банковские карты, выплата дивидендов, что более подробно будет рассмотрено в настоящей статье.

Получение наличных денежных средств через ИП


Постановлением Конституционного суда РФ от 17.12.1996 № 20-П разъяснено, что гражданин, являющийся индивидуальным предпринимателем, использует свое имущество не только для занятия предпринимательской деятельностью, но и в качестве собственно личного имущества. Имущество гражданина в этом случае юридически не разграничено. Таким образом, денежные средства на расчетном счете предпринимателя являются его личной собственностью как физического лица. Собственник вправе по своему усмотрению распоряжаться принадлежащим ему имуществом и совершать с ним любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц (п. 2 ст. 209 ГК РФ).

Индивидуальный предприниматель после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей может использовать денежные средства как путем снятия их с расчетного счета в целях использования для личных нужд, так и путем перевода на личный счет (Письма Минфина от 19.04.2016 № 03-11-11/24221 и от 11.08.2014 № 03-04-05/39905).

Ограничения для снятия индивидуальным предпринимателем денежных средств с расчетного счета законодательством РФ не установлены, как не установлены и цели, на которые индивидуальный предприниматель вправе снять денежные средства. Получить денежные средства с расчетного счета на личные нужды возможно следующими способами: 1) по чеку; 2) переводом на личный банковский счет либо депозит.


Несмотря на то, что по общему правилу Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения прав клиента на распоряжение денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 ГК РФ), у кредитной организации могут быть установлены лимиты на снятие наличных денежных средств с расчетного счета в целях соблюдения Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма») и (или) предусмотрены повышенные проценты для проведения подобных операций сверх определенного лимита. При этом указанные действия Банка не нарушают прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, поскольку его права могут быть реализованы иным способом, например, путем безналичных расчетов (Постановление АС СЗО от 22.12.2015 по делу № А05-957/2015).

Получение наличных денежных средств физическими лицами


Пунктом 1 ст. 861 ГК РФ установлено, что расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (статья 140) без ограничения суммы или в безналичном порядке.

Действующее законодательство не содержит положений, предусматривающих предельный размер наличных расчетов между организациями, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, напротив, согласно п. 5 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У наличные расчеты в валюте РФ и иностранной валюте между участниками наличных расчетов и физическими лицами осуществляются без ограничения суммы.

Аналогичные нормы также содержатся и в Положении об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием, утвержденным Банком России 24.12.2004 № 266-П, согласно которым физическое лицо вправе осуществлять по банковскому счету физического лица с использованием банковской карты операции в валюте РФ, в отношении которых законодательством РФ не установлен запрет (ограничение) на их совершение.

Банком России и Минфином возможность ограничения сумм по наличным расчетам обсуждается с 2012 года, несмотря на это, в наст.
p;27.06.2018 № 167-ФЗ Банки получили право приостанавливать подозрительные операции на срок до 2-х рабочих дней.

Получение наличных денежных средств через корпоративные карты

Корпоративные карты используются как для снятия наличных, так и для осуществления безналичных расчетов. При этом для осуществления расчетов по корпоративным картам работникам не требуется писать заявления, а руководителю — издавать отдельный распорядительный документ (п. 6.3 Указания ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У), а также не требуется переводить деньги из банка в кассу для выдачи их под отчет, а при снятии средств с корпоративной карты — проводить их через кассу.

Согласно п. 2.5. Положения ЦБ РФ от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» клиент — юридическое лицо, индивидуальный предприниматель осуществляет с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт следующие операции:


  • получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления на территории РФ в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с деятельностью юридического лица, индивидуального предпринимателя, в том числе оплатой командировочных и представительских расходов;
  • получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории РФ для оплаты командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории РФ;
  • совершать иные операции в валюте РФ на территории РФ и в иностранной валюте, в отношении которых законодательством РФ, в том числе валютным и нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение.

В связи с увеличением объема операций по снятию наличных денежных средств и полагая, что кредитные организации формально относятся к обязанностям программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при обслуживании корпоративных карт формально, Банк России изданием Методических рекомендаций от 21.07.2017 № 19-МР рекомендовал кредитным организациям повысить внимание к операциям клиентов — юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, связанных с получением денежных средств с корпоративных карт, а также выработал признаки, свидетельствующие о недобросовестности клиентов:


  • отношение объема получаемых за неделю наличных денежных средств к оборотам по банковским счетам клиента за соответствующий период — 30 и более процентов;
  • с даты создания юридического лица прошло менее 2-х лет;
  • деятельность клиента, в рамках которой производятся операции по зачислению денежных средств на банковский счет и списание денежных средств с банковского счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;
  • денежные средства поступают на банковский счет клиента от контрагентов, по банковским счетам которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных операций;
  • поступление от контрагента денежных средств на банковский счет клиента происходит с одновременным поступлением денежных средств от того же контрагента на банковские счета других клиентов;
  • денежные средства поступают на банковский счет клиента суммами, как правило, не превышающими 600 000 рублей;
  • снятие наличных денежных средств осуществляется регулярно, как правило, ежедневно или в срок, не превышающий 3 — 5 дней со дня их поступления;

  • снятие наличных денежных средств осуществляется, как правило, в сумме, не превышающей 600 000 рублей, либо в сумме, равной или незначительно меньшей размера максимального определенного кредитной организацией размера суммы наличных денежных средств, которая может выдаваться клиенту — юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю в течение одного операционного дня;
  • снятие наличных денежных средств осуществляется в конце операционного дня с последующим снятием наличных денежных средств в начале следующего операционного дня;
  • у клиента имеется нескольких корпоративных карт и с их использованием преимущественно осуществляются операции по получению наличных денежных средств.

Получение наличных денежных средств посредством выплаты дивидендов

ООО вправе ежеквартально, раз в полгода или раз в год принимать решение о распределении своей чистой прибыли между участниками общества. Решение об определении части прибыли общества, распределяемой между участниками общества, принимается общим собранием участников (п. 1 ст. 28 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

При этом Федеральный Закон № 14-ФЗ не содержит императивных норм относительно установления ограничений по форме распределения прибыли.
nbsp;одной стороны выплата дивидендов может производиться имуществом общества либо производимыми им товарами, с другой стороны, отсутствуют нормы ограничивающие выплату дивидендов в неденежной форме либо требования об указании в уставе общества о распределения прибыли данным способом, напротив судебная практика и разъясненения государственных органов, как-то Постановления ФАС ВВО от 04.04.2012 по делу № А82-11199/2010, ФАС ВСО от 04.03.2011 по делу № А33-11998/2009, Письмо Минэкономразвития России от 27.11.2009 № Д06-3405 допускают возможность выплат подобным способом.

При этом Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», устанавливает, что дивиденды акционерам выплачиваются деньгами и только в предусмотренных уставом случаях в виде дивидендов можно передавать и иное имущество.

Таким образом, несмотря на то, что по статистике объемы обналичивания денежных средств физическими лицами сокращаются (например, в 2017 году сокращение составило более чем в 1,5 раза по сравнению с 2016 годом), на что, безусловно влияют также законодательные запреты и ограничения, а также контроль со стороны кредитных организаций, число корпоративных карт растет, например, по данным ЦБ на конец 3 квартала 2017 в России было выпущено 2, 2 млн. штук, а в аналогичном периоде прошлого года — 1, 4 млн., в связи с чем возможно, сделать вывод о том, что данный вид расчетов не теряет своей актуальности.


Источник: www.klerk.ru

Чем опасно незаконное обналичивание денег через ИП или ООО, и каковы последствия такого деяния?

Например, широко известно понятие «обнал» или «обналичка». Так называют ряд действий, позволяющих обналичить принадлежащие фирме денежные средства в обход уплаты налога. Наиболее распространенным способом, пожалуй, является заключение никчемной, фиктивной сделки, сопровождающееся, в некоторых случаях, подделыванием документов.

Суть процесса

Главной целью обнала является уход от налогов. Именно в этом и состоит незаконность таких действий. Кроме того, в некоторых случаях незаконное обналичивание происходит, когда представленные на счете деньги имеют четкое целевое назначение, а злоумышленники намереваются использовать их по-другому.

Итак, каким же образом, и в каких случаях осуществляется обналичка? Существует несколько основных схем обналичивания денег через ИП и ООО, а также другими методами:
Два способа мы рассмотрим более подробно. И начнем мы с обналичивания (обналички) через ИП, поговорим о рисках такого мероприятия.

Через ИП


Сумма, разумеется, указывается большая, а товары и услуги по факту вообще могут не предоставляться. Мошенники стараются выбрать такой тип товара, покупку которого сложно отследить.

Довольно сложно оценить объективно и стоимость некоторых услуг (ремонт, аренда и пр.). После перевода средств ИП снимает их со счета как полученный доход, отдает нужную сумму заказчику, а себе оставляет оговоренный процент.

Со счета ООО

Оплата всех операций между предприятиями, согласно 286 статье ГК, проводится по безналичному расчету. С Гражданским кодексом, конечно же, спорить бессмысленно, поэтому для обналичивания денег приходится искать достаточно вескую причину.

В бухгалтерской практике существует несколько случаев, в которых обнал выглядит вполне законно:

Какая ответственность и статья за обналичивания денег через ИП или ООО

Хотя в УК РФ и нет отдельной статьи за обналичивание денег, лица, замешанные в подобной деятельности, могут быть призваны к ответу по целому ряду статей:

Итак, теперь вы знаете, чем грозит обналичивание (обналичка) денег через ИП, ООО. Не стоит думать, что ответственность возлагается лишь на организации.

По данным с http://ugolovka.com/prestupleniya/finansovye/hozyajstvennye/legalizatsiya-dohodov/cherez-ip-ili-ooo.html

Как снять наличность с расчётного счёта на хозяйственные нужды

Если говорить о снятии денежных средств с расчётного счёта ООО на хозяйственную деятельность, то здесь нет никаких проблем.

Существует указание Центробанка от 11 марта 2014 г. № 3210-У, в котором расписано, как обналичить средства, соблюдая кассовую дисциплину. Чтобы получить наличные с расчётного счёта юридического лица в кассе банка, директору или главбуху надо заполнить платёжное поручение или чековую книжку.

Далее они приходуются в кассу компании по приходному кассовому ордеру (ПКО). При снятии денег с расчётного счёта общества придётся уплатить банковскую комиссию, которая может достигать 2% от суммы.

Деньги предприятия из кассы выдаются по расходному кассовому ордеру, причём, если это именно наличная выручка, то она может расходоваться только на определённые цели (указание ЦБ от 7 октября 2013 г. № 3073-У), такие как:
Важно: в отличие от индивидуального предпринимателя, собственник общества с ограниченной ответственностью не вправе снять с расчётного счёта или взять из кассы деньги на свои личные нужды. Активы принадлежат обществу, как юридическому лицу, а не учредителям.

Именно поэтому, говоря про обналичивание денежных средств ООО, часто имеют в виду не просто получение наличности для хозяйственных нужд, а вывод денег для передачи их собственнику в личных целях. Вот в этом вопросе и предлагаем разобраться подробнее.

Как участнику законно получить прибыль от бизнеса

Получение дивидендов.

Ставка налога на дивиденды для физических лиц в 2017 году здесь такая же, как при выплате зарплаты – 13%. Дивиденды нельзя выплатить сразу из имеющейся наличной выручки, а можно лишь снять со счёта и получить в кассе банка. Проще перевести эту сумму на платёжную карту физлица, чем выдавать наличными.

Получение зарплаты.

Конечно, без налогов и здесь не обойтись. С зарплаты и премий директора удерживается 13% НДФЛ плюс на суммы выплат начисляются страховые взносы – в общем случае 30%. Зарплата может выдаваться из кассы, в том числе из наличной выручки, или переводиться на карту директора.

Как видим, оба способа получить деньги с ООО связаны с выплатой учредителем дополнительных налогов: на дивиденды и зарплату. А до этого доходы организации облагаются согласно выбранному режиму, например, с полученного миллиона рублей выручки фирма на УСН Доходы должна заплатить 6% и только после этого распределять прибыль. Тем не менее, такая ситуация не признается двойным налогообложением, ведь налогом на УСН облагается юридическое лицо, а не его участник.

Другие способы обналичивания

Выдача подотчётных.

Наличные из кассы выдаются только работникам, поэтому учредитель оформляется в штат организации. Полученную наличность он вправе тратить на хозяйственные расходы, командировки, закупку ТМЦ. Все произведённые затраты должны подтверждаться документально и соответствовать целевому назначению. То есть, учредитель распоряжается наличными временно и должен отчитаться за них или вернуть неизрасходованную сумму.

Оформление беспроцентного займа.

Учредитель может получить через ООО беспроцентный заём. Его, разумеется, надо будет вернуть в указанный в договоре срок. Кроме того, учредитель в этом случае получает материальную выгоду в размере той суммы процентов, которую он выплатил, если бы они взимались. Материальная выгода рассчитывается как 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ, на эту сумму начислят НДФЛ – 35%. Но если заём был взят для покупки жилья, то налог можно вернуть в виде вычета.

Оплата представительских расходов.

Собственник, если он оформлен в штат, может получить деньги с ООО на представительские расходы: поездки, рестораны, гостиницы и даже на дорогую одежду. Главное – доказать перед налоговой инспекций, что эти расходы действительно имеют деловой, а не развлекательный характер.

Оказание управленческих услуг своей компании.

Как правило, такие ИП работают на УСН Доходы, поэтому со своего вознаграждения управляющий платит всего 6% налога, что в два раза меньше налоговой ставки на дивиденды. Некоторые учредители не видят в этой схеме ничего криминального (ведь прямого запрета в законе на такой вариант нет), поэтому переводят себе в качестве вознаграждения всю прибыль компании.

Это гарантированный способ оказаться под подозрением в уклонении от налогов и подмене трудовых отношений гражданско-правовыми. Если вы используете такой вариант, то надо правильно составлять договор на управление и обосновывать размер вознаграждения реальными высокими финансовыми показателями.

Незаконная налоговая схема обналичивания

А теперь о популярном, но незаконном ответе на вопрос — как снять деньги с расчётного счёта ООО? В этом случае наличные выводятся через ООО или ИП-посредника — бизнесмена, который не ведёт реальную хозяйственную деятельность, а лишь пропускает через себя денежные потоки.

Как выглядит типичная схема обналичивания денежных средств через фирму или ИП, предлагающих подобные услуги? Заключается фиктивный договор на поставку товаров или оказание услуг (которые, естественно, не поставляются и не оказываются), оплата перечисляется с расчётного счёта ООО этому посреднику. Далее директор или сотрудник «контрагента» снимает наличность в банке и возвращает организации-собственнику, за вычетом своего процента.

Пытаясь обналичить деньги с расчётного счёта ООО таким способом, вы очень сильно рискуете:

Мы категорически не советуем выводить активы таким путем! Да и экономия при таких рисках выглядит копеечной – посредник берет себе за услуги около 5% плюс комиссия банка за снятие наличных достигает 2%, итого, вы теряете 7% своих денег. Решая, как обналичить средства своей фирмы, помните о налоговой и уголовной ответственности за незаконные способы вывода активов.

По данным с https://www.regberry.ru/malyy-biznes/snyat-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo

Какая ответственность грозит за перевод денег от ООО к ИП в целях обналичивания?

Вопрос: Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться, дело в том что нам нужно обналичивать деньги в ООО. У нашего ген.директора есть свое ИП и он хочет через него как нибудь обналичить деньги. Не подскажете насколько это законно?! И можно ли вообще так сделать?! И если можно как лучше это сделать?! Заранее благодарю.

Отвечает Ирина: Добрый день! Вот так тема!!!!! Перевод денег от ООО к ИП для их обналичивания .

В ООО будет занижение налогооблагаемой базы по доходам (Единый налог или прибыль).

Наказание по УК РФ

Уголовный кодекс Российской Федерации не содержит самостоятельного состава преступления «незаконное обналичивание денежных средств». Но операции по «незаконному обналичиванию денежных средств» в зависимости от способов совершения, состава лиц, размера обналичиваемых денежных средств все же могут быть квалифицированы как:

3. Каков размер «незаконно обналичиваемых денежных средств», влекущий уголовную ответственность?
Уголовная ответственность за совершение преступлений, предусмотренных ст. 174, ст. 174.1 УК РФ, установлена независимо от суммы «незаконно обналичиваемых денежных средств».

Если ООО нужны наличные деньги на оплату товаров, работ, услуг, можно снять с расчетного счета и выдать в подотчет. Если учредители хотят прибыль от деятельности ООО — начисляйте дивиденды.

По данным с https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=309849

Обналичить деньги с расчетного счета ООО — легально и просто

Подобное требование толкает предпринимателей на поиски различных вариантов обналичивания средств со счета. Но есть и вполне законные способы получить наличку без особых хлопот и без возможных неприятностей в дальнейшем.

Детальный анализ действующего законодательства позволяет выявить несколько способов снятия наличных денежных средств с расчетного счета компании:

Каждый из этих вариантов имеет свои нюансы, которые влияют на возможность применения каждого из них в определенных условиях. Не стоит забывать и о том, что для законного обналичивания средств с расчетного счета требуется и определенная подготовительная работа, которая зависит от выбранного варианта получения денежных средств.

Выдача средств на хозяйственные расходы

Получение наличных средств с расчетного счета в банке предусматривает обязательное указание назначения получаемых денег. Одним из возможных назначений могут быть «хозяйственные расходы». Под это определение попадают затраты на покупку канцелярии, мебели, ГСМ, оплату услуг по ремонту, перевозкам, аренде и т.д., то есть все затраты, которые необходимы для обеспечения деятельности компании. Закон не ограничивает ни максимальный размер таких расходов, ни периодичность снятия средств на них, поэтому это один из самых простых вариантов снять наличку с расчетного счета.

Данный вариант имеет следующие особенности, которые необходимо учитывать при снятии наличных:

Стоит помнить, что при снятии денежных средств с расчетного счета они переходят в кассу организации, поэтому поступление необходимо оформить приходно-кассовым ордером, соответственно, выдача производится только на основании расходно-кассового ордера под отчет одному из сотрудников, который и должен будет отчитаться за расходование денежных средств.

Выплата дивидендов

Открытие фирмы предусматривает, что её учредители рассчитывают получать прибыль от осуществления юридическим лицом коммерческой деятельности. В этой связи закон закрепляет право учредителей получать прибыль, которая выплачивается в виде дивидендов. Согласно законодательству данная выплата может осуществляться ежеквартально, но с учетом соблюдения следующих условий:

Закон не содержит ограничений по размерам дивидендов, поэтому произвести выплату можно на всю сумму свободных денежных средств. Важно учитывать, что руководитель юридического лица не вправе отказать в выплате дивидендов учредителям, но на нем лежит обязанность предоставить общему собранию финансовую документацию, которая позволяет произвести расчет выплаты.

Обналичивание через физических лиц — выплаты сотрудникам

Некоторые из этих выплат можно использовать для легального обналичивания денежных средств с расчетного счета:

Все эти варианты выплат должны быть указаны в локальных нормативных актах организации, например, правилах внутреннего трудового распорядка, положении о командировках и т.д. Также необходимо, чтобы факт произведенной выплаты был зафиксирован документально, а также были представлены отчетные документы.

Данный вариант обналичивания наиболее подходит небольшим компаниям, так как в них проще договориться с работником и объяснить суть проводимой операции. На практике чаще всего для обналичивания используются выплаты по компенсации за использование имущества работников, а также командировочные расходы.

В последнем случае руководитель может сам себя отправить в командировку, получить командировочные по максимальному размеру, а после предоставить отчетные документы, например, квитанции с гостиницы или иные бланки строгой отчетности, связанные с проездом и проживанием.

Договор займа

Для использования данного варианта обналичивания необходимо оформить договор займа, причем данный договор может быть заключен с кем угодно. На практике наиболее распространены займы между ООО и учредителем, юр.лицом и руководителем. Также встречаются варианты, когда юр.лицо перечисляет средства в качестве погашения займа физическому лицу. Такой вариант тоже легален, но только если этот займ документально подтвержден, например, ООО может предоставить договор займа и акт приема-передачи денежных средств.

Недостатком данного варианта является необходимость возврата средств, но закон не ограничивает максимальный срок такого займа, поэтому формально срок погашения может быть очень большим, также как закон не регламентирует максимальную сумму займа, здесь стороны также определяют размер самостоятельно.

Совет: банки сейчас очень строго контролируют расчетные счета юридических лиц. Особенное подозрение вызывают операции по перечислению больших сумм на счета физических лиц, во многих случаях после двух-трех таких переводов счет блокируется. Чтобы избежать этого, необходимо заранее предоставить в банк копию договора займа с приложением уведомления в свободной форме, что периодически с расчетного счета будет осуществляться погашение займа по данному договору. Этого будет достаточно для исключения блокировки.

Как происходят полулегальные варианты обналичивания

В практике российского бизнеса активно используется еще один вариант обналичивания денежных средств с расчетного счета юридического лица – работа с индивидуальными предпринимателями, так как все доходы ИП являются его личными средствами, и он может снять со своего расчетного счета любые суммы без какого-либо документального подтверждения.

К примеру, некоторые компании переводят всех своих сотрудников в ИП, тем самым избегая расходов на уплату НДФЛ, взносов во внебюджетные фонды, а также уменьшая налоговую базу за счет отнесения выплат ИП-сотрудникам на расходы. Кроме того, нередко выплаты производятся в большем размере и часть средств работник должен вернуть работодателю. Такой вариант во многом нарушает действующее законодательство, тем самым является нежелательным способом обналичивания денежных средств.

ИП должен предоставить отчетные документы по сделке, а в ряде случаев сделка должна быть и документально оформлена. Например, оплата аренды транспортных средств должна быть подтверждена не только актом оказания услуг и путевыми листами, но договором аренды. По такому варианту получить наличку можно следующим путем:

Такой вариант предусматривает оплату определенного процента предпринимателю за его услуги по снятию наличных денег, а также оформления документов. Данный вариант также стоит на грани закона.

Более законным является вариант участия ИП в управлении юридическим лицом. Этот вариант предусматривает, что вместо единоличного исполнительного органа ООО в компании эти функции выполняет управляющий – ИП, имеющий соответствующий ОКВЭД. В договоре управления прописываются условия выплаты вознаграждения, которое может равняться всему объему чистой прибыли.

Такой вариант не вызывает подозрений со стороны надзорных органов, но только в тех случаях, если:

Подобный вариант допустим не всегда, но практика показывает, что для малого бизнеса вполне подходит при соблюдении всех требований законодательства по управлению юридическим лицом.

Обналичить денежные средства законным способом вполне реально. Собственнику и руководителю юридического лица необходимо только определить вариант, который наиболее подходит к специфике их бизнеса. Не стоит прибегать к сомнительным схемам обнала, так как ответственность за такие действия сейчас значительно ужесточена, так же усилен и контроль за операциями по расчетным счетам юридических лиц. Ужесточается и контроль за наличными денежными средствами организаций, например, кассовый аппарат для ООО и ИП в самое ближайшее время должен будет обеспечить передачу информации в режиме онлайн по каждой операции на сервер налоговой службы.

По данным с http://megaidei.ru/organizaciya-biznesa/obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo

Ответственность перед законом за незаконное обналичивание денег через ИП и ООО

Обналичивание денежных средств через ИП или ООО, участвующие в незаконных схемах, карается законом. Выясним, какие существуют основные нелегальные схемы обналичивания денег, насколько суровы последствия за подобные действия, а также существует ли уголовная ответственность за «обналичку» в рамках действующего законодательства России.

Незаконность «обналички» и основные схемы

Под обналичиванием денег подразумевают незаконную схему, которая позволяет получить наличные средства в обход уплаты налогов.

Ниже представлены основные схемы, которые используются для ухода от налогов путём обналичивания.

А какая ситуация может произойти,если оформить фирму-однодневку на утерянный или украденный паспорт. В таком случае всю ответственность за неуплаченные налоги будет нести номинальный «хозяин» такой фирмы;

Приведённую выше схему возможно провести с участием недобросовестного частного банка, который получит свой процент за проведение сделки;
Обналичить деньги можно и через вкладчиков — физических лиц. В таком случае компания переводит на вклад физического лица нужное количество денег, которые вкладчик затем переводит в наличные денежные средства.

Какая ответственность грозит за подобные действия

Отдельной статьи за незаконное обналичивание денег не предусмотрено, но существуют другие виды ответственности, которые можно применить в данной ситуации.

Что говорит уголовный кодекс? Возможен ли реальный срок за нелегальную обналичку?

Узнать, какое наказание за обналичивание денег грозит индивидуальному предпринимателю несложно: в УК РФ есть ряд статей, применимых в такой ситуации

Под «обналичкой» подразумевают незаконные схемы, которые позволяют получить наличные денежные средства в обход уплаты налогов. В них могут участвовать ИП, ООО, физические лица. За подобные махинации не предусмотрено отдельной статьи в действующем законодательстве. Однако это не мешает привлечь к ответственности виновные стороны за мошенничество, подделку документов, уклонение от уплаты налогов и прочие деяния, влекущие за собой соответствующее наказание вплоть до уголовной ответственности.

По данным с http://sb-advice.com/money/3998-obnalichivanie-deneg-cherez-ip-posledstviya.html

Источник: ooogp.ru

Источник: zen.yandex.ru


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.