Как узнать задолженность ип

Задолженность по страховым взносам предпринимателей становится следствием формирования долговых обязательств перед Пенсионным фондом. Узнать факт наличия/отсутствия долга можно разными способами.

Задолженность в ПФР

Когда возникает

Причины возникновенияПо причине неуплаты обязательных взносов на наемных рабочих индивидуального предпринимателя, формируются долговые обязательства, которые в дальнейшем могут стать большой проблемой при желании закрыть ИП.

Основной причиной формирования задолженности все-таки остается нарушение установленных законодательством сроков уплаты страховых взносов либо же составление отчетности с какими-либо ошибками по осуществленным ранее начислениям заработной платы сотрудников и других денежных премий.


Необходимо помнить, что расчетным периодом для индивидуальных предпринимателей считается календарный год, причем отчетным считается квартал.

По этой причине индивидуальный предприниматель должен производить все необходимые взносы до 15 числа каждого месяца.

Если говорить о возможном закрытии ИП, то, как показывает практика, ликвидация при наличии долговых обязательств производится стандартным способом для тех категорий предпринимателей, у которых отсутствуют долги.

После того как ИП принял решение о закрытии своего ИП, Пенсионный фонд по требованию налоговой инспекции в обязательном порядке должен предъявить справку о погашении задолженности.

Способы проверки

Узнать задолженность в ПФР необходимо для скорейшей оплаты и, как следствие, избежания штрафных санкций, предусмотренных за неуплаты пенсионных отчислений.

Личный кабинет на сайте ПФР

Для возможности использовать данный способ проверки задолженности, следует осуществить процедуру регистрации в персональном кабинете индивидуального предпринимателя на официальном портале Пенсионного фонда.

Личный кабинет ПФР

Алгоритм действий:

  1. Нужно перейти на официальный портал ПФ www.pfrf.ru/eservices/lkp.
  2. В правой части страницы нажать на клавишу «Регистрация».
  3. После этого будет открыта специальная регистрационная форма для обязательного заполнения.
  4. Нужно указать персональные сведения.

На завершающем этапе в обязательном порядке выбирается наиболее удобный способ получения уникального кода для активации личного кабинета. При варианте пересылки кода через почту России, средний период ожидания составляет 10 календарных дней.

После получения персонального кода его предстоит указать в специальном поле регистрации личного кабинета, затем указывается логин и пароль и нажимается «Зарегистрироваться».

После получения доступа в персональный кабинет, можно без особого труда узнать все необходимые сведения о наличии либо отсутствии задолженности индивидуального предпринимателя в ПФ.

ФССП РФ

Еще одним вариантом получения сведений о возможных долгах в ПФ является онлайн-сервис «База данных исполнительных производств» Федеральной службы судебных приставов.

Проверка на сайте ФССП РФ

Алгоритм проверки следующий:

  1. Нужно перейти на официальный портал ФССП РФ fssprus.ru/iss/ip.
  2. Выбрать из предложенного списка подходящий регион.
  3. Затем указываются такие сведения: полные инициалы ИП и дата рожденья. К сведению: дату рождения можно не указывать, однако это нужно для скорейшего поиска необходимых сведений.
  4. Указав необходимые сведения, нажимаем «поиск».
  5. После этого на экране монитора появятся все необходимые сведения с перечнем исполнительных производств по отношению индивидуального предпринимателя.

Госуслуги

С недавнего времени узнать задолженность в ПФР индивидуальные предприниматели могут через сервис в интернете «Госуслуги».

ЛК на Госуслуги

Алгоритм проверки заключается в следующем:

  1. Необходимо зайти на официальный портал Госуслуг www.gosuslugi.ru.
  2. Зайти в личный кабинет.
  3. Выбрать подраздел «Извещение о состоянии персонального лицевого счета».

Сведения предоставляются по указанному заявителем СНИЛС.

При необходимости в процедуре регистрации нужно будет указать:

  • инициалы;
  • паспортные данные (кем выдан паспорт, когда, серию и номер);
  • сведения регистрации ИП;
  • контактный номер телефона;
  • действующий адрес электронной почты.

После указания необходимой информации проверка может занять до 10 календарных дней. После этого, с помощью почтовой пересылки придет уникальный код, который нужно будет указать в личном кабинете для использования всего функционала системы.

Офлайн-проверка

Офлайн-проверкаНе у каждого есть возможность узнать наличие задолженности через интернет. В этом случае можно воспользоваться другими способами:


  • путем личного обращения в Пенсионный фонд;
  • направить составленное заявление в ПФР;
  • узнать долг в телефонном режиме.

Для личного обращения необходимо подготовить небольшой пакет документов:

  • СНИЛС;
  • оригинал и копия паспорта.

При необходимости сотрудники ПФР могут потребовать дополнительные документы.

Если документы будет подавать доверенное лицо, в обязательном порядке необходимо наличие нотариально заверенной доверенности.

Также можно узнать задолженность путем составления соответствующего заявления. Его предстоит подавать лично. При обращении нужно предоставить:

  • оригинал и копию всех заполненных станиц паспорта;
  • номер соглашения по страховым выплатам.

На поданное заявление сотрудники Пенсионного фонда предоставят необходимую информацию в течение первых 30 календарных дней. Заявление составляется по установленному образцу совместно с сотрудниками ПФР.

Узнать наличие/отсутствие задолженности индивидуального предпринимателя по телефону считается наиболее простым способом. Для получения всей информации подобным вариантом нужно будет сказать консультанту сведения о постановке на учет.

Стоит отметить, что индивидуальные предприниматели имеют полное право самостоятельно выбирать наиболее удобный способ узнать наличие задолженности в Пенсионном фонде.

Штрафы


Штрафы ПФРОтсутствие факта погашения задолженности в ПФР приравнивается к аналогичной неуплате по аренде недвижимости, займу и даже по коммунальным услугам.

В ситуации, когда долговые обязательства не прекращаются продолжительный период, сотрудники Пенсионного фонда имеют все законные основания отправить сведения об этом в службу судебных приставов, которые впоследствии открывают делопроизводство.

В свою очередь, служебные приставы информируют индивидуального предпринимателя о начале процедуры по взысканию задолженности.

Наилучшим вариантом в таком случае станет скорейшее погашение долгов и предоставление подтверждающей справки приставам.

Судебные приставы при расчете размере неустойки применяют 1/300 ставки рефинансирования РФ за каждые сутки просрочки по оплате задолженности. При начислении неустойки нужно будет ее погашать для закрытия долговых обязательств.

Если же взаимодействие между служебными приставами и индивидуальным предпринимателем не принесли результатов, сотрудники ПФР имеют полное право обратиться в судебную инстанцию для принудительного взыскания долга.

Суд имеет право:

  • принять решение о взыскании движимого или недвижимого имущества в счет долга;
  • заблокировать банковские счета.

В ситуации, когда взносы в Пенсионный фонд не осуществлялись по вине юридических лиц, индивидуальные предприниматели имеют полное право подать встречное исковое заявление о взыскании моральной компенсации и прочих издержек с виновных.

Исходя из всего вышесказанного, можно с уверенностью говорить о том, что лучшим вариантом станет своевременное обнаружение задолженности и скорейшее их погашение во избежание неприятных моментов.

Процедура оплаты взносов в ПФР через Сбербанк-Онлайн представлена ниже.

znaybiz.ru

Как ИП может узнать свою задолженность

Можно выделить два способа, позволяющих индивидуальному предпринимателю узнать, есть ли у него долги по налогам:

  • через сайты государственных структур;
  • посредством обращения в инспекцию Федеральной налоговой службы (ИФНС).

Узнать задолженность по ИНН

В интернете есть несколько сервисов, обещающих предоставить информацию по налоговой задолженности каждому, кто введёт в форму поиска свой или чужой ИНН.

Алгоритм их работы таков:


  1. Открывается стартовая страница выбранного сервиса.
  2. ИНН вводится в предложенную форму. Все необходимые для поиска данные можно почерпнуть из бланка свидетельства о постановке на учёт в налоговом органе.
  3. Кликается кнопка поиска.
  4. Открывается страница с его результатами: информацией о долгах перед ФНС или её отсутствии.

Однако все онлайн-сервисы ориентированы на налогоплательщиков — физических лиц. Поэтому с их помощью доступны долги только по части налогов, взимаемых с граждан:

  • налогу на доходы физических лиц (НДФЛ);
  • налогу на имущество физических лиц;
  • транспортному налогу;
  • земельному налогу.

ИП, использующий общую систему налогообложения (ОСНО), с их помощью узнает о своих долгах по НДФЛ и с доходов от предпринимательской деятельности. А вот в части налога на добавленную стоимость (НДС), плательщиками которого также являются такие ИП, эти сервисы уже не помощники.

Если же предприниматель использует любой другой налоговый режим, делать ему на таких сайтах нечего. Никаких сведений по единому налогу в связи с применением общей системы налогообложения, единому налогу на вменённый доход, единому сельхозналогу или стоимости патента там нет.


Не будет лишним упомянуть недостатки, с которыми сопряжён поиск информации на таких сервисах:

  • предоставляемые ими сведения неофициальны и непонятно, из каких источников берутся (информация о задолженности перед ФНС по закону относится к налоговой тайне, соответственно, не может быть публичной и получаемой в открытом доступе по определению);
  • никто не может гарантировать полноту, актуальность и, соответственно, достоверность получаемых по таким каналам сведений;
  • неизвестно, как и кем может быть впоследствии использован введённый в форму поиска ИНН.

Сведения напрямую из первых рук всегда надёжнее, поэтому лучше решать все вопросы через государственные ресурсы, а не передавать свои или чужие персональные, к которым относится и ИНН, данные непонятно кому.

Онлайн-проверка

Проверить свою налоговую задолженность ИП может с помощью трёх интернет-ресурсов, которые администрируют государственные структуры:

  • сайт ФНС;
  • портал государственных услуг;
  • онлайн-базу данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов.

Такие способы рекомендует, в частности, официальный сайт ФНС России.

На сайте ФНС

Для того чтобы получить какие-либо сведения с сайта налоговой инспекции, нужно иметь там личный кабинет ИП.

Чтобы воспользоваться базовым набором его функций, как минимум необходимо иметь личный кабинет налогоплательщика — физического лица на сайте ФНС или учётную запись на портале госуслуг. С помощью их логинов и паролей доступна и авторизация в личном кабинете ИП. Однако для полноценной работы в нём потребуется электронная цифровая подпись.

Воспользоваться услугой по проверке задолженности можно двумя путями:

  • выбрать этот сервис из перечня доступных в личном кабинете;
  • выбрать опцию «Узнай свою задолженность» на сайте ФНС, а затем по предложению системы авторизоваться в личном кабинете по логину и паролю налогоплательщика или от учётной записи на портале госуслуг.

Можно порекомендовать такую последовательность шагов:

  1. Зайти на сайт ФНС России.
  2. В перечне электронных сервисов выбрать вариант «Узнай свою задолженность». После клика на эту ссылку откроется страница, предлагающая варианты, с помощью которых можно это сделать:
    • через личный кабинет на сайте;
    • с помощью портала госуслуг;
    • на сайте ФНС.
  3. Выбрать в предложенном списке личный кабинет налогоплательщика и кликнуть на соответствующую ссылку.
  4. Авторизоваться в личном кабинете по логину и паролю.
  5. Кликнуть по ссылке «Узнать задолженность».
  6. Ознакомиться с открывшимся результатом.

Если личного кабинета на сайте ФНС нет, придётся сначала им обзавестись. Для этого нужно с паспортом посетить свою ИФНС.

На портале госуслуг

Для доступа к этой опции ИП нужно завести отдельный личный кабинет индивидуального предпринимателя в дополнение к обычному аккаунту.

Если аккаунт ИП уже есть, остаётся только авторизоваться в нём, выбрать нужную опцию в перечне доступных услуг и следовать инструкциям системы.

Действовать при этом надо в таком порядке:

  1. Открыть главную страницу портала.
  2. Авторизоваться. При выходе в личный кабинет выбирать вариант для ИП. Если у вас есть личный кабинет только физического лица, информацию о налоговой задолженности можно увидеть и в нём.
  3. Проверить данные информеров, которые видны после открытия личного кабинета. Один из них касается как раз налоговой задолженности.

Физические лица могут узнать свои долги по налогам через личный кабинет гражданина. Аналогичная возможность доступна им и на сайте ФНС России.

В базе ФССП

Сразу нужно оговориться, что в базе исполнительных производств ФССП находятся те дела, которые уже поступили в работу приставам, а это происходит не сразу после возникновения задолженности, а лишь спустя некоторое время.

Приставы вправе брать требования налоговиков по долгам в том числе ИП на исполнение, не дожидаясь решения суда. Это ускоряет процесс попадания долгов к ним в базу, но не делает этот процесс автоматическим.

Однако если уж информация об ИП появилась в базе исполнительных производств, значит, медлить ему уж точно не следует, а надо постараться погасить задолженность, включая исполнительский сбор ФССП, как можно быстрее. Иначе приставы могут начать комплекс мер по обеспечению взыскания долга. А в их арсенале есть столь болезненные меры, как описание или арест имущества (а ИП отвечает всем имуществом по своим обязательствам) и ограничение права на выезд из страны.

На сайте базы данных исполнительных производств доступны варианты поиска по Ф. И. О. и дате рождения гражданина и региону, где может быть открыто исполнительное производство.
Итак, для поиска сведений о своей налоговой задолженности на сайте ФССП, надо действовать в таком порядке:

  1. Откройте главную страницу сайта ФССП. На ней вы сразу увидите форму поиска с заголовком «Узнать о своих долгах».
  2. Введите в соответствующие поля формы поиска Ф. И. О. — свои или контрагента и выберите регион регистрации, а затем нажмите на кнопку «Найти».
  3. На открывшейся странице введите проверочный код в соответствующее поле и кликните «Оправить».
  4. Введёте дату рождения — свою или другого человека, которого хотите проверить.
  5. Нажмите «Найти».
  6. Ознакомьтесь с результатами поиска, открывшимся на новой странице.

С помощью базы исполнительных производств ИП может узнать не только свои долги по налогам, но и получить сведения об иных неисполненных и переданных в ведение приставам обязательствах, в том числе и как обычного гражданина.

В налоговой инспекции

Для этого нужно передать в ИФНС такой пакет документов:

  • заявление в произвольной форме, которое можно составить с помощью образца;
  • копию паспорта;
  • копию свидетельства о присвоении ИНН.

В заявлении указываются:

  • наименование и номер ИФНС;
  • Ф. И. О. заявителя;
  • адрес регистрации заявителя;
  • ИНН ИП (отдельно не оформляется, используется ИНН физического лица);
  • излагается суть просьбы (предоставить справку о наличии или отсутствии задолженности);
  • способ предоставления требуемого документа: лично или по почте с указанием контактного адреса;
  • под документом ставятся дата и подпись.

Для подачи документов можно использовать несколько вариантов:

  • лично посетить ИФНС;
  • направить в налоговую доверенное лицо, для него придётся оформить доверенность с указанием всех делегируемых полномочий (подавать и получать документы, обращаться в государственные и муниципальные организации, ставить подпись от имени доверителя и т. п.);
  • отправить документы по почте заказным письмом с уведомлением о вручении.

Справка должна быть готова и передана заявителю указанным им способом в течение десяти рабочих дней с даты приёма заявления.

В итоге, чтобы узнать о задолженности по налогам в ИФНС, ИП должен действовать в таком порядке:

  1. Составить заявление.
  2. Приложить к нему копии документов.
  3. Передать пакет документов в налоговую одним из доступных способов: отнести лично, через представителя с доверенностью или отправить по почте заказным письмом с уведомлением о вручении.
  4. В положенный срок получить результат, для чего лично посетить ИФНС, направить туда своего представителя с доверенностью или, если выбрал вариант предоставления справки по почте, дождаться письма.

Справка об отсутствии налоговой задолженности пригодится ИП, если он планирует участвовать в конкурсе по распределению госзаказа. Справка для каждого такого конкурса берётся отдельно и должна быть не старше срока, указанного в требованиях к конкурсной документации. Брать её лучше всего в ИФНС.

Как проверить партнёра на задолженность по налогам

Законных способов проверить контрагента на предмет задолженности по налогам нет. Эти сведения составляют налоговую тайну, и ИФНС не вправе предоставлять их по запросам третьих лиц.

Единственный доступный вариант — попросить контрагента самостоятельно взять эту справку и показать её вам.

Этот способ проверить потенциальных партнёров на добросовестность в отношениях с государством практикуется при организации конкурсов по выбору исполнителя или подрядчика, которые вправе проводить не только государственные и муниципальные структуры (для них распределение заказов на конкурсной основе обязательно), но и юридические лица, ИП и даже обычные граждане.

Косвенными источниками информации о долгах контрагента могут служить онлайн-сервисы, позволяющие узнать налоговую задолженность по ИНН физического лица, и база исполнительных производств ФССП, если известны Ф. И. О. и год рождения или ОГРНИП. Но информация из этих источников не является исчерпывающей по названным выше причинам.

С помощью базы ФССП можно проверить и юридическое лицо. Для этого надо знать его наименование и юридический адрес.

Узнать о своих долгах по налогам для ИП несложно, и этот процесс не предполагает особых проблем и затрат. С проверкой на этот предмет контрагента дела обстоят не так просто. Но и безнадёжной ситуацию назвать нельзя.

ipboss.guru

Причины наличия налоговых долгов

Одной из важнейших для каждого налогоплательщика является обязанность уплаты налогов, страховых взносов и сборов (подп. 1 п. 1, подп. 1 п. 3.4, п. 4 ст. 23 НК РФ). Конечно, только в том случае, если они начислены на законных основаниях.

Начисление налоговых платежей осуществляет:

  • Юрлицо, и в силу этого оно, как правило, имеет представление о существующих у него долгах.
  • ИП — только в части тех платежей, которые обусловлены его предпринимательской деятельностью. По условиям исчисления имущественных налогов он приравнивается к физлицу, и это освобождает его от необходимости самостоятельно рассчитывать налоги на имущество, землю, транспорт. Таким образом, самостоятельно контролировать наличие долгов по налогам ИП может только по их видам, возникающим в связи с основной деятельностью.
  • Налоговый орган — в отношении имущественных налогов, уплачиваемых физлицами и ИП. О величине рассчитанных сумм он обязан известить плательщиков в определенные сроки и письменно. Неполучение такого документа приводит к возникновению у налогоплательщика обязанности уведомить ИФНС о наличии подпадающего под соответствующий налог имущества (п. 2.1 ст. 23 НК РФ).

О том, как оформляется документ о суммах налога, направляемый налоговым органом плательщику-физлицу, читайте в материале «Налоговое уведомление по транспортному налогу (образец)».

Однако всегда вероятны обстоятельства, в силу которых представление о реальной величине налога окажется искаженным. В основном они будут иметь характер технических сбоев — ошибки в учетных данных, непоступление или утрата информации о сделанных ИФНС начислениях или доначислениях.

Последствия неуплаты налогов

Неуплата налогов в срок приводит не только к начислению пеней на сумму долга (п. 1 ст. 75 НК РФ), но и может послужить основанием для инициирования процедуры взыскания или принуждения к оплате задолженности путем:

  • списания денежных средств с расчетного счета юрлица или ИП по решению налогового органа (ст. 46 НК РФ);
  • блокирования расчетных счетов юрлиц и ИП (ст. 76 НК РФ);
  • ареста имущества юрлиц (ст. 77 НК РФ);
  • взыскания за счет имущества, в т. ч. принадлежащего физлицам (ст. 47 и 48 НК РФ);
  • обращения в суд (п. 2 ст. 45 НК РФ) с последующим привлечением к процедуре взыскания службы судебных приставов.

В последнем случае на сайте ФНС при сумме долга, превышающей 1 тыс. руб., неплательщик-юрлицо попадает в список должников, доступный для просмотра любому желающему получить такую информацию.

То есть неплатежи по налогам приводят к достаточно серьезным последствиям. Именно поэтому вопрос о периодической проверке наличия долгов по ним всегда является актуальным.

Как узнать долги по налогам ИП, юрлиц и физлиц?

Как узнать долги ООО по налогам, проверить на долги по налогам ИП или выяснить налоговую задолженность физлица? Способов существует несколько.

Но чтобы или воспользоваться, необходимо наличие информации об ИНН (идентификационном номере налогоплательщика). Этот номер является уникальным и присваивается при постановке плательщика на учет. Поэтому проверять ООО на долги по налогам или узнавать долги по налогам ИП нужно по ИНН. Знание этого номера необходимо и для физлица, интересующегося своими долгами.

Информирование плательщиков налогов об их долгах является обязанностью налоговых органов (подп. 10 п.1 ст. 32 НК РФ) для ситуации, когда от плательщика поступает запрос (бумажный или электронный) на предоставление соответствующей информации. ИФНС в этом случае может выдать справку одного из двух видов:

  • о состоянии расчетов — два ее варианта (для юрлиц и ИП и для физлиц) утверждены приказом ФНС России от 28.12.2016 № ММВ-7-17/722@;
  • об исполнении обязанности по платежам (утверждена приказом ФНС России от 20.01.2017 № ММВ-7-8/20@).

Конкретные суммы долгов, имеющиеся на дату формирования справки, можно увидеть только в справке первого вида. Второй документ (об исполнении обязанности) будет содержать лишь сведения о том, исполнена эта обязанность или нет.

О том, как оформить запрос в ИФНС, читайте в статье «Получаем справку об отсутствии задолженности из налоговой».

Однако вариант запроса справки о состоянии расчетов хорош, когда налогоплательщику нужен официальный документ для представления в какую-либо инстанцию. Если же речь идет только о выяснении того, есть ли долги по каким-либо налогам и каковы их суммы, то можно воспользоваться иными способами проверки, рекомендованными ФНС:

  • На сайте ФНС (https://www.nalog.ru), где, зарегистрировавшись в личном кабинете, можно узнать задолженность по налогам как юрлицу, так и ИП и физлицу. Здесь же доступна проверка контрагентов на долги по налогам юридических лиц по ИНН, ОГРН или названию, переданные на взыскание в службу судебных приставов. Регистрация в личном кабинете возможна с применением:
    • логина и пароля, выданных в ИФНС;
    • квалифицированной электронной подписи;
    • учетной записи доступа к сайту «Госуслуги».
  • На сайте «Госуслуг» (www.gosuslugi.ru) можно проверить долги по налогам ИП по ИНН в том же порядке, что и для обычного физлица. Юрлица данные по своей задолженности здесь получить не могут. Физлицу для регистрации на этом сайте придется пройти процедуру подтверждения личности. Она возможна:
    • через центры предоставления услуг;
    • некоторые интернет-банки (Сбербанк Онлайн, Тинькофф, Почта Банк Онлайн).

Проверку долгов, переданных на взыскание в службу судебных приставов, можно осуществить на сайте ФССП (http://fssprus.ru/) по фамилии и имени физлица или ИНН ИП.

Итоги

Неуплата налога может быть чревата для налогоплательщика не только дополнительными расходами в виде пеней, но и принудительным взысканием неоплаченной суммы, в т. ч. за счет имущества. Поэтому особое значение приобретает возможность оперативно получать актуальную информацию о наличии долгов по налогам. Налогоплательщики всех видов (юрлица, ИП, физлица) могут узнать о своей задолженности на сайте ФНС. Для ИП и физлиц аналогичный сервис доступен также на сайте «Госуслуги».

nalog-nalog.ru

Проверить себя не выходя из дома

Самый простой и удобный способ проверить, есть ли у вас долги, – воспользоваться онлайн-сервисами на сайте налоговой инспекции или на портале госуслуг.

Для того чтобы зарегистрировать личный кабинет плательщика на сайте ФНС, необходимо:

  1. Обратиться в налоговую по месту регистрации индивидуального предпринимателя и получить логин и пароль. Не забудьте взять с собой паспорт и свидетельство о регистрации ИП.
  2. Заполнить форму на сайте ФНС.
  3. Изменить пароль и логин, выданные в налоговой инспекции, на те, которые будут удобны вам. Если в течение 30 суток вы не поменяете пароль, то система защиты сайта вас заблокирует.

После этой процедуры вам становится доступна информация не только о налоговой задолженности, но и о штрафах и пени к оплате. Кроме этого, аккаунт позволяет ФНС контролировать переплаты и сумму налоговых начислений.

Регистрация на портале госуслуг немного сложнее. Там есть три категории учетных записей: упрощенная, стандартная и подтвержденная. Для того чтобы контролировать налоговую задолженность, вам потребуется подтвержденная учетная запись.

Как зарегистрироваться на сайте госуслуг?

  1. Заполняем поля с Ф.И.О. и указываем номер мобильного телефона (или адрес электронной почты).
  2. После получения кода вводим его в предложенное системой поле. Если вы указали адрес электронной почты, то просто пройдите по ссылке из присланного письма.
  3. Придумываем сложный пароль и вводим его 2 раза в соответствующем разделе. На этом этапе вы получили упрощенную регистрационную запись.
  4. Система предложит вам заполнить персональные данные. Нужно ввести паспортные данные, номер СНИЛС, ИНН.
  5. Система проверит вас по базам данных ПФР и ФНС. Проверка может длиться от 5 минут до нескольких часов.
  6. На вашу почту или мобильный придет сообщение с результатами проверки.
  7. Авторизуемся на сайте и становимся владельцем стандартного аккаунта.
  8. Для получения самого продвинутого аккаунта вам нужно подтвердить свою личность. Для этого в разделе редактирования страницы кликните на соответствующий пункт.
  9. Система предложит вам выбрать удобный способ. Первый – явиться с паспортом в офис «Ростелекома» или «Почты России» и получить код доступа. Второй – приобрести код заказным путем.
  10. После того как необходимые данные получены, вводим цифры в соответствующее поле и получаем подтвержденный аккаунт.

Видеоинструкция по регистрации находится в «Навигаторе сайта госуслуг».

Задолженность по налогам можно узнать, заказав соответствующую госуслугу из списка. Сервис также позволяет проводить поиск интересующей вас информации по ИНН, номеру ИП, которые принадлежат вам.

В том случае, если с компьютером вы общаетесь на «вы», то узнать информацию о задолженности можно в налоговой по месту регистрации.

zhazhda.biz

Откуда взялась задолженность?

Разумеется, если платить не в полном объеме, нарушать сроки, то удивляться появлению долгов не стоит. Однако, помимо недисциплинированности, могут быть и другие причины возникновения задолженности:

1. Неправильно указаны реквизиты в платежном поручении. Наиболее часто встречаются ошибки при заполнении поля с кодом бюджетной классификации (КБК).

2. Сотрудник налоговой допустил ошибку, когда «разносил» поступившие платежи.

3. При заполнении налоговой декларации были нарушены инструкции, поэтому была неверно рассчитана сумма налога.

4. При смене юридического адреса ООО или адреса регистрации ИП могла произойти некорректная передача данных между инспекциями.

5. Немало проблем возникло в период, когда шла передача информации от Пенсионного фонда в ИФНС.

6. Нередки случаи технических сбоев, неточностей или ошибок со стороны налоговой.

Как узнать задолженность по налогам ИП и ООО

Узнайте, кому доверить ведение бухгалтерии маленькой фирмы

Как ИП может узнать о задолженности?

У индивидуальных предпринимателей есть несколько способов выяснить это:

1. Обратиться в ИФНС по месту регистрации за справкой о расчетах по налогам, сборам, штрафам и процентам. Для этого нужно предоставить заявление лично или через представителя с нотариальной доверенностью. Строгих требований к содержанию запроса нет, но стоит придерживаться формы из Приложения № 8 к Административному регламенту, утвержденному приказом Минфина РФ № 99н от 02.07.2012. Справка выдается через 10 рабочих дней после обращения. Она не только позволяет узнать, есть ли задолженность, но и понять, по какому именно налогу, пеням по налогу или штрафам, а также уточняет сумму, которую необходимо заплатить.

2. Посмотреть в личном кабинете индивидуального предпринимателя на nalog.ru, в котором отражены суммы начислений по налогам и взносам, произведенных платежей по ним, суммы переплат или долга. Для этого можно использовать данные для доступа к личному кабинету физического лица или получить логин и пароль в ближайшей налоговой инспекции. Можно также воспользоваться электронной цифровой подписью или Единой системой идентификации и аутентификации.  

3. Зайти в соответствующий раздел на портале gosuslugi.ru, если есть подтвержденная учетная запись.

4. Отправить запрос через сервис дистанционной передачи отчетности. Такие программные продукты содержат различные шаблоны, что упрощает подготовку запросов и минимизирует вероятность ошибок. Ответ от налоговой инспекции, как правило, приходит в течение одного или нескольких дней.

Как узнать о задолженности ООО?

Чтобы выяснить состояние расчетов с бюджетом Общества с ограниченной ответственностью, можно поступить следующим образом:

1. Предоставить заявление в свою ИФНС. Его можно составить на бланке организации, но лучше использовать рекомендованную форму. Запрос подписывается руководителем и заверяется печатью организации. Обращается в ИФНС либо генеральный директор лично, либо представитель с доверенностью от ООО. Нотариальное заверение документа в данном случае не требуется.

2. Направить запрос в налоговую с помощью программы, которую компания использует для сдачи «электронной» отчетности. Обычно шаблоны запросов автоматически заполняются реквизитами компании, поэтому остается только выбрать, какую информацию нужно получить из ИФНС, подтвердить полномочия с помощью цифровой подписи и отправить. Ответ на запрос поступает также по ТКС в течение одного или нескольких рабочих дней.

Таким образом, получить нужную информацию не представляет сложностей ни для индивидуального предпринимателя, ни для Общества с ограниченной ответственностью. Наиболее просто и быстро можно это сделать через специализированные интернет-ресурсы или телекоммуникационные каналы связи.

Как узнать задолженность по налогам ИП и ООО

Чтобы избежать неприятных сюрпризов, желательно регулярно запрашивать справку в ИФНС или проверять личный кабинет налогоплательщика. Если окажется, что задолженность есть, а происхождение ее непонятно, обязательно нужно провести сверку по расчетам, сопоставив собственные данные с данными налоговой, и выяснить причину расхождения.

Будьте внимательны при составлении налоговых деклараций и заполнении реквизитов в платежных поручениях, перечисляйте налоги полностью и в срок, регулярно сверяйтесь с госорганами — это позволит вам сэкономить не только время и нервы, но и деньги.

Если Вас интересует предпринимательство, попробуйте свои силы в 10-дневной бизнес-игре «Твой Старт», в которой Вы начнете зарабатывать на своем деле, используя свои таланты и сильные стороны!

bizcase-lab.ru

Какие налоги обязан уплачивать ИП

Как узнать задолженность ип

Деятельность предпринимателя подразумевает регулярные отчисления в бюджет.

Различают два типа налогов, которые предприниматели обязаны уплачивать в бюджет:

  • устанавливаемые согласно выбранному режиму налогообложения;
  • обязательные платежи на страховые цели (пенсионное и медицинское страхование). Отчисления необходимо осуществлять независимо от того, ведётся ли фактически деятельность, есть ли доход. Иными словами, оплачивать страховые взносы необходимо с момента постановки на учёт и до прекращения деятельности путём внесения соответствующей записи в ЕГРИП (ликвидации).

В момент регистрации, предприниматель может самостоятельно выбрать форму налогообложения, в противном случае будет автоматически применён основной режим.

Как узнать задолженность ип

От выбора будет зависеть перечень и размер налогов для уплаты:

  • ОСНО – требует уплаты НДС (18%), налога на прибыль (20%) и имущество (2,2%);
  • УСН – предприниматель может выбрать объект налогообложения из двух вариантов: «доход» или «доходы минус расходы». Размер налога 6% и 15% соответственно. От прочих платежей предприниматель освобождён (кроме страховых отчислений);
  • ПСН – предприниматель приобретает патент, стоимость которого 6% от планируемой суммы прибыли;
  • ЕНВД – налог исчисляется в размере 15% от вменённой суммы прибыли с учётом физических показателей.

Когда предприниматель выступает в роли работодателя, он приобретает функцию налогового агента и обязательства по уплате налогов:

  • 2,9% – в Фонд социального страхования;
  • 2,1% – ФФОМС;
  • 3% – ФОМС;
  • НДФЛ за персонал.

Оплату налоговых платежей необходимо осуществлять в строго регламентированные законодательством сроки. Предприниматели на упрощённом режиме должны отчислять платёж 4 раза за год: до 25 числа месяца, наступающего за отчётным кварталом, перечисляются авансы, итоговая сумма – до 30 апреля года, наступающего за отчётным налоговым периодом. Если ИП на УСН деятельность не ведёт, не имеет прибыли, налоговый платёж не осуществляется.

Платежи в Фонд медстрахования и ПФР совершаются в сроки, исходя из выбранного режима налогообложения, но не позднее окончания календарного года. При неисполнении обязательств контролирующие органы начислят пени, штрафы.

Платежи в ФСС и ФОМС необходимо совершать с момента начисления зарплаты, не позднее 15 числа месяца, наступающего за отчётным. Если предпринимательская деятельность официально прекращена, налог начисляется и уплачивается с начала налогового периода и до даты ликвидации. НДФЛ за персонал требуется уплачивать не позднее даты выплаты зарплаты.

Как узнать задолженность ипИП на ОСНО платят налог трижды в год: до 15.07 – за полугодие, до 15.10 – за 3-й квартал, до 15.01 следующего за отчётным периодом года – за последний квартал. Доплаты и корректировки вносятся до 15 июля будущего налогового периода.

Единый вменённый налог необходимо перечислять ежеквартально, до 25 числа следующего за отчётным периодом месяца. Предприниматели на ЕСХН должны совершить оплату до 25.07 и 31.03 следующего за отчётным годом.

Заплатить долг возможно несколькими способами, наиболее популярные:

  1. Через интернет-банк обслуживающего банка посредством платёжного поручения (важно не допускать ошибок при заполнении, следить за актуальностью реквизитов).
  2. Через сотрудника банка путём составления платёжного поручения.

Индивидуальный предприниматель может лично обратиться в банк либо передать полномочия представителю по доверенности. Реквизиты для оплаты могут быть указаны в письме ИФНС о возникновении долга. Если таковое ещё не получено, необходимые сведения можно получить на сайте регионального органа налоговой службы либо при личном обращении к сотрудникам ИФНС.

Помимо обязательств по уплате налогов, предпринимателям-работодателям необходимо регулярно отчитываться перед органами фискальной службы и Фондами согласно выбранной формы налогового режима. Отчётность перед Фондами должна быть сформирована и передана независимо от выбранного режима налогообложения.

Причины возникновения налоговой задолженности

Налоговой задолженностью называется несвоевременное внесение платежа или полное отсутствие оплаты индивидуальным предпринимателем регламентируемых законодательством налогов, сборов и иных обязательных к уплате платежей. От появления задолженности не застрахованы, в том числе предприниматели, которые тщательно соблюдают налоговую дисциплину.

Недоимка может возникнуть, если:

  • платёж внесён с опозданием – важно знать крайние для оплаты сроки, совершать отчисления заблаговременно, так как платёж может быть задержан обслуживающим банком либо возвращён по причине неверных реквизитов;
  • некорректно рассчитана сумма платежа – одна из самых распространённых причин. Подразумевает, что ИП вносит сумму, недостаточную для погашения долга. Чтобы избежать подобных ситуаций, необходимо внимательно осуществлять расчёт платежа либо прибегнуть к услугам профессионального бухгалтера, либо воспользоваться специализированным программным обеспечением для расчёта платежа;
  • ошибки в платёжном поручении – даже если платёж отправлен вовремя, денежные средства не будут зачислены при наличии неверных реквизитов либо ошибок в наименовании платежа. Система государственного бюджета не сможет распознать платёж, что повлечёт возникновение долга.

Как узнать задолженность ипПоявлению задолженности могут способствовать и иные причины как объективного, так и субъективного характера:

  • банкротство субъекта предпринимательства – инициируется как лично предпринимателем, так и контролирующими органами. Задолженность перед бюджетом погашается при помощи имущества (при наличии);
  • форс-мажор: природные явления, военные действия;
  • изменения налогового законодательства;
  • снижение дохода;
  • отъезд бизнесмена с невозможностью внести платёж;
  • спад производства;
  • утрата почтового извещения.

Таким образом, избежать образования недоимки возможно только путём жёсткого контроля своевременной оплаты необходимых платежей.

Необязательно иметь штатного бухгалтера. Можно найти профессионального бухгалтера для дистанционной работы, что позволит значительно сэкономить не только на расходах на заработную плату, но и на уплату штрафов за ошибки в учёте.

Как можно узнать задолженность по налогам ИП

В интересах предпринимателей следить за образованием задолженности по налоговым и иным платежам в бюджет. Существует несколько способов, как узнать задолженность по налогам ИП.

Как узнать задолженность ипКаждый предприниматель может выбрать удобный для себя способ выявления размера долга:

  • нанести личный визит в органы фискальной службы и заказать справку о состоянии расчётов по налогам и сборам, подтверждающей факт наличия или отсутствия задолженности. Обратиться с запросом может и доверенное лицо предпринимателя (обязательно иметь нотариально заверенную доверенность);
  • воспользоваться специализированными электронными сервисами, позволяющими получить сведения о задолженности по налогам по ИНН ИП;
  • обратиться к сайту ФСС, чтобы изучить информацию о неоконченных производствах по бюджетным обязательствам;
  • изучить электронные картотеки отечественных судов.

Использование последних двух способов более трудозатратно, но при этом можно проверить задолженность не только по налогам по ИП, но и другие типы задолженностей, неоплаченные предпринимателем.

Сведения о состоянии расчётов, не вызывающие сомнений по части актуальности и достоверности, бизнесмены могут самостоятельно получить путём запроса в территориальном подразделении ИФНС. Для формирования обращения потребуется паспорт и ИНН. Указанные сведения предоставляются бесплатно, но получение информации требует временных затрат и ожидания готовности справки.

Задолженность по ИП по налогам отображается в Личном кабинете налогоплательщика, войти в который необходимо через сайт органов налоговой службы https://lkfl.nalog.ru/lk/. Чтобы стать пользователем сервиса, потребуется посетить территориальный орган ФНС по месту учёта и получить регистрационную карту, в которой содержатся логин и пароль. Получение доступа к кабинету возможно также при помощи электронной подписи или ЕСИА.

Как узнать задолженность ипЧтобы узнать размер долга через сайт ФНС потребуется:

  1. Зайти в Личный кабинет.
  2. Перейти к разделу с одноимённым названием, позволяющему узнать задолженность.
  3. Ознакомиться и согласиться с условиями.
  4. Ввести реквизиты ИП.
  5. Указать код, поступивший на телефон.
  6. Выбрать команду «Найти».
  7. Ожидать ответа.

Полученный ответ можно распечатать. При вводе ошибочной информации, строки можно очистить и начать ввод заново. Важно знать, что причиной образования долга может стать смена адреса ИП, переезд. При такой ситуации необходимо произвести дополнительную проверку задолженности по двум адресам: новому и старому.

Специалисты рекомендуют проверять контрагентов перед заключением договора. Это позволит избежать проблем с платёжеспособностью и благонадёжностью партнёров. Чтобы проверить наличие налоговых недоимок партнёров или конкурентов, необходимо знать ИНН. Портал Госуслуг и сервис ФНС позволяют осуществить проверку некоторых налоговых платежей (имущественного, транспортного, земельного, НДФЛ) без прохождения регистрации.

Также можно обратиться к сайту судебных приставов fssprus.ru/iss/ip/:

  1. Перейти в раздел «Информационные системы».
  2. Выбрать «Банк данных исполнительного производства».
  3. Выбрать раздел для ИП, а также регион учёта.
  4. Ввести реквизиты.
  5. Дождаться ответа. При отсутствии долга, будет отражено сообщение, об отсутствии результатов поиска.

Как узнать задолженность ипЕсли инициировано дело о банкротстве, информацию об этом можно найти в картотеке дел на сайте арбитражного суда.

Получить данные о текущем состоянии долга по налогам предприниматель может также на Портале Госуслуг. Потребуется пройти процедуру авторизации и перейти к разделу «Узнай свою задолженность». Портал поможет получить актуальные и достоверные сведения о состоянии расчётов с бюджетом.

Последствия неуплаты налогов

Регистрация в статусе индивидуального предпринимателя влечёт за собой ряд обязательств, в частности по уплате налогов. Нарушения подобного обязательства влекут привлечение ИП к ответственности, регламентированной ст. 122 НК РФ.

Предусмотрены следующие размеры штрафных санкций:

  1. 20% от суммы неоплаты, если нарушение признано неумышленным (например, некорректно заполнено платёжное поручение, платёж задержан на короткий срок);
  2. 40% от размера неоплаты, если действия предпринимателя признаны умышленными. Доказать подобный факт крайне сложно.

Налоговое законодательство позволяет привлекать к уголовной ответственности злостных неплательщиков с мерой ответственности в виде тюремного заключения на срок до 3 лет. Важно понимать, что применение уголовной ответственности регламентировано законом только при случаях превышения долга 6 млн рублей.

Инспекция Федеральной налоговой службы обладает полномочиями произвести арест расчётного счёта неплательщика. Проведение операций по счёту будет невозможно. Арест будет снят только после полного погашения задолженности. Помимо этого налоговая служба может осуществить списание остатка денежных средств на расчётном счёте в качестве погашения долга.

Новым типом наказания для предпринимателей, которые уклоняются от налоговых платежей, стало ограничение выезда за пределы страны. Для снятия необходимо оплатить долг.

Чтобы предотвратить образование задолженности по налогам и сборам, необходимо следовать рекомендациям:

  • регулярно следить за обновлениями налогового законодательства, знать сроки уплаты, сдачи отчётности;
  • ежемесячно проверять состояние задолженности одним из указанных ранее способов;
  • бухгалтерская работа должна быть чётко организована, налажено программное обеспечение;
  • своевременно погашать задолженность, начисленные штрафы и пени, если недоимка всё же образовалась.

Рост числа пользователей онлайн-бухгалтерии набирает обороты по целому ряду причин. Основная из которых кроется в том, что эти сервисы не только позволяют вести учёт без содержания штата бухгалтерии, но и при необходимости быстро получать консультацию по вопросам налогообложения и бухгалтерского учёта.

Таким образом, индивидуальные предприниматели наделены арсеналом необходимых инструментов для предотвращения возникновения недоимки по налогам и сборам. Хорошая платёжная дисциплина позволит избежать дополнительных материальных затрат.

tvoeip.ru


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.